Hoy en día, muchas personas asumen que, como cónyuge superviviente de un matrimonio sin hijos, se convierten generalmente en herederos únicos en el marco de la sucesión legal, incluso sin testamento. Sin embargo, a menudo no es así.
La ley determina quién hereda ("sucesión") si no hay testamento o si el fallecido, también conocido como testador, se refirió explícitamente a la sucesión intestada en su testamento. Pero, ¿qué regula exactamente la sucesión intestada? Se puede entender mejor con un ejemplo. Un matrimonio no tiene hijos. Cuando fallece la esposa F, su marido superviviente M se pregunta quién la heredará y cuánto. Los padres de F ya han fallecido, pero F aún tiene dos hermanas.
El principio de sucesión intestada del Derecho sucesorio alemán establece que el cónyuge supérstite hereda una cuarta parte del patrimonio junto con los parientes de primer grado y la mitad junto con los parientes de segundo grado o los abuelos.
Los familiares de primer grado son los descendientes del fallecido, es decir, en particular sus hijos. Por su parte, los parientes de segundo grado son principalmente los padres del fallecido y sus descendientes, es decir, normalmente los hermanos del fallecido. Sin embargo, los hermanos sólo se convierten en herederos si al menos uno de los padres ya ha fallecido.
Por tanto, el M heredaría el 25% junto con los hijos y el 50% junto con los padres o hermanos del F. Como la F no tenía hijos y sus padres ya han fallecido, según este principio el M heredaría el 50% y las hermanas de la F heredarían el otro 50% conjuntamente, es decir, el 25% cada una.
Sin embargo, este principio varía en función del régimen económico matrimonial. El término "régimen económico matrimonial" se refiere a las normas que rigen la gestión de los bienes durante el matrimonio y su división tras el divorcio o el fallecimiento de uno de los cónyuges.
Si los cónyuges no han llegado a un acuerdo sobre el régimen económico matrimonial como parte de un contrato matrimonial, se aplica automáticamente el régimen económico matrimonial legal de comunidad de ganancias acumuladas. Cabe señalar aquí que la cuota hereditaria del cónyuge supérstite se incrementa en un tanto alzado de 1/4 en caso de sucesión legal. En consecuencia, en nuestro caso, las hermanas de M y F ya no heredan sólo el 50% de la herencia, sino el 75%. Las hermanas de F heredan en total un 25%, es decir, un 12,5% por persona.
Con la separación de bienes, sin embargo, el principio explicado anteriormente sigue siendo el mismo. En el régimen de separación de bienes, los cónyuges siguen siendo los únicos propietarios de los bienes adquiridos antes y después del matrimonio. Tras el divorcio o el fallecimiento de uno de los cónyuges, no hay equiparación de ganancias. Por tanto, M hereda el 50% y las hermanas de F el otro 50%.
En el último régimen económico matrimonial posible, el régimen de gananciales, hay que tener en cuenta que existen diferentes clases de bienes. Por un lado, están los bienes comunes. Los bienes gananciales son los bienes que los cónyuges han aportado al matrimonio y que han ganado durante el matrimonio. Se trata, por tanto, de los bienes comunes de los cónyuges. Los bienes gananciales no se dividen antes de la extinción de la sociedad de gananciales, es decir, ninguno de los cónyuges puede disponer por sí solo de su parte de los bienes gananciales ni de los elementos individuales.
También existen los bienes privativos de cada cónyuge. Se excluyen de los bienes gananciales y cada cónyuge gestiona sus bienes separados de forma independiente. Los bienes privativos incluyen elementos que no pueden transferirse mediante transacciones legales, por ejemplo, usufructo, salario no enajenable y derechos de pensión, acciones de empresas. Sin embargo, los ingresos procedentes de los bienes privativos pertenecen a los bienes gananciales.
Por último, están los bienes reservados de cada cónyuge. Estos también están excluidos de los bienes gananciales. La propiedad reservada incluye, en particular, los bienes especificados en un contrato matrimonial que un cónyuge adquiere por fallecimiento o mediante una donación gratuita de un tercero y el cónyuge o el testador han estipulado que la adquisición del bien se convierta en propiedad reservada. Los bienes reservados también incluyen los ingresos procedentes de los bienes reservados.
Aquí también entra en juego el principio mencionado anteriormente. En nuestro caso, M hereda, por tanto, la mitad de los bienes especiales, la mitad de los bienes reservados y, en consecuencia, la cuarta parte de los bienes totales.
En resumen, esto significa que, con arreglo al Derecho sucesorio alemán, el cónyuge supérstite de una pareja sin hijos nunca será el único heredero si el fallecido tiene hermanos y éstos siguen vivos, salvo que se estipule lo contrario en el testamento o en el contrato sucesorio.
Si la pareja vive ahora en España, hay que tener en cuenta que el Derecho sucesorio español es aplicable desde 2015 si el fallecido tenía su último domicilio en España y no otorgó testamento en el que expresara la elección de ley a favor del Derecho sucesorio alemán.
Con arreglo al Derecho de sucesiones español, el cónyuge supérstite sólo suele tener derecho al usufructo, es decir, a un tercio de la herencia. Los descendientes del difunto (hijos o nietos) son los herederos primarios. Si no están presentes, heredan los antepasados del difunto, es decir, en particular, los padres. Si no hay descendientes ni padres del fallecido, el cónyuge superviviente se convierte en el único heredero. Según el Derecho de sucesiones español, los hermanos pertenecen a la línea colateral y sólo tienen derecho a heredar si no hay cónyuge.
Sin embargo, el cónyuge supérstite también puede tener derechos derivados del matrimonio, dependiendo del régimen económico matrimonial elegido. En el Derecho español, el régimen económico matrimonial legal es el "régimen de participación", que se aproxima más al régimen alemán de comunidad de bienes. En pocas palabras, en este régimen económico matrimonial (con la excepción de las herencias), todos los ingresos y beneficios se convierten en bienes gananciales, son administrados conjuntamente por los cónyuges y el cónyuge supérstite tiene derecho a la mitad en caso de disolución del matrimonio. En el régimen de separación de bienes, el cónyuge no tiene ningún derecho derivado del matrimonio y conserva el usufructo sobre un tercio del patrimonio. Por último, existe la "sociedad de gananciales", que es la más comparable a la comunidad de gananciales alemana. En este caso, los respectivos cónyuges conservan la propiedad exclusiva de los bienes adquiridos antes de la constitución del matrimonio ("bienes privados"). Los bienes reservados también incluyen los bienes adquiridos mediante donaciones y herencias. Los bienes adquiridos durante el matrimonio forman parte de la comunidad de bienes ("bienes gananciales").
De acuerdo con el Derecho de sucesiones español, el M de nuestro ejemplo se convierte, por tanto, en el único heredero del F. Esto sucede con independencia del régimen económico matrimonial.
En el Derecho civil español, sin embargo, debe tenerse en cuenta que el Código Civil no se aplica a todas las regiones de España en su conjunto. Más bien existe el Derecho Foral imperativo. Este es el caso, por ejemplo, de las Islas Baleares y, por tanto, de Mallorca.
Sin embargo, el derecho sucesorio mallorquín aplica en gran medida el derecho sucesorio español. No obstante, existen particularidades que deben observarse. Por ejemplo, el cónyuge supérstite tiene derecho al usufructo de 1/2 de la herencia además de los descendientes y de 2/3 además de los padres del difunto. Si no hay descendientes ni padres del difunto, el cónyuge supérstite tiene derecho al usufructo de todo el patrimonio.
En el caso de los extranjeros, cabe destacar que en la mayoría de los casos no se les aplica el derecho sucesorio mallorquín, sino el derecho sucesorio central español, ya que para que se aplique el derecho formal debe existir un estado civil (la llamada Vecindad Civil), del que casi siempre carecen en el caso de los extranjeros.
No obstante, la separación de bienes es el régimen económico matrimonial legal en Mallorca. Si no hay acuerdo sobre el régimen económico matrimonial, el cónyuge supérstite no tiene derecho a ninguna otra reclamación derivada del matrimonio.
Conclusión: Incluso en el caso de parejas alemanas sin hijos, no siempre puede darse por supuesto que el cónyuge será el único heredero. Esto es especialmente cierto si aún viven los padres o hermanos del fallecido. Por ello, es muy aconsejable y recomendable redactar un testamento adecuado.
Saskia Porta, abogada colegiada en los Colegios de Abogados de Alemania y España, es una reconocida experta en derecho sucesorio, societario y contractual, con conocimientos especializados de las Islas Baleares. Trabaja junto con el Dr. Dominic Porta, reconocido experto en derecho mercantil internacional y especialista en derecho inmobiliario español, en su bufete de Mallorca. Aquí, los abogados especialistas asesoran a los clientes de NEPTUNUS INTERNATIONAL Real Estate, entre otros, en todos los asuntos legales relacionados con la propiedad inmobiliaria.
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